【养老金专栏】什么是养老金？

（澳洲生活网讯）根据统计，现在澳洲老年金适龄老人中，约54%领取全额老年金， 28%的老人领取部分老年金，而有18%的老人无法领取任何老年金。按照估计，到2050年，由于雇主强积金的存在，大概只有35%的适龄老人能领取到全额老年金，40%领取部分老年金，而将有25%的老人无法领取任何的老年金。对于广大华人客户，大家经过了长期艰难的工作，省吃俭用，多方投资，积累了一定的私人资产。但是，到了退休年龄，才发现自己的努力工作，换来的是不满足领取老年金的条件。因此，我们建议提早计划，尽早为您自己的退休生活做准备。

什么是养老金？

根据澳洲税务局的官方定义：养老金是一种具有强制性，长期性的存储财务安排，主要目标是提供退休后的收入来源。养老金是政府老年金的充分有效补充，而并不是政府老年金的替代品。

在实际应用中，养老金经常被大家视为一种有效减税并能对个人提供退休期间税务优惠的投资产品。政府对养老金提供各种税务优惠，是用于刺激大家增加退休金储备。这些刺激方案贯彻了养老金的各个阶段：

• 供款阶段，包括私人和雇主供款；
• 积累阶段
• 提取阶段

大家都知道，养老金投资于长期投资产品，所以在投资的时候，会更多考虑一些“增长性”资产，如股票和不动产。在考虑用养老金投资时，我们建议投资者必须考虑自己的能力，能够取得哪种产品，自己距离退休的年份和自己对风险的承受能力。频繁的更换投资产品会错过一些投资产品生命周期中的黄金时代。

在澳洲，管理养老金的法规是The Superannuation Industry Supervision Act 1993 (SIS Act). 该法规和所得税法规紧密相连，如果不遵守SIS Act, 该养老金将不能享受折扣税率15%。 当一个养老金满足SIS Act 的时候，我们将它被称为“合规基金”，但是，如果养老金严重违反了投资规定，监管机构会将它定义为“非合规”。

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免责声明：本文章为普及养老金知识，来源综合来自于不同文章及政府网站，不构成任何财务参考及建议。客户具体情况请咨询您的理财师或会计师。

文：Progressive Accounting and Taxation

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