据调查，该骗局的核心手法是：诈骗者为一个虚构的企业申请澳洲商业号码（ABN），随后提交虚假的商业活动报表（BAS），以此申请并未实际发生的采购所对应的GST退税。据悉，这种手法在2021年底通过社交媒体（如TikTok）上的操作视频传播后迅速蔓延。
规模惊人，追回困难
澳洲税务局副局长沙伊扎斯（Nick Shizas）证实，这是澳大利亚历史上规模最大的同类骗局。多达5.7万人利用自我申报系统实施了诈骗，总损失高达20亿澳元。然而，截至目前，仅成功追回了1.6亿澳元，追讨工作异常艰巨。
税务局最初怀疑多达150名员工涉案，但深入调查发现，其中超过140人是在实施欺诈前就已离职的前员工。目前，案发时仍在职的数名员工的案件已被移交至联邦公诉署处理。以下是已被定罪的几名员工案例：
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布里斯班（Brisbane）女子达纳西斯（Paraskevi Vula Danassis）
为一家虚构的清洁公司骗取了9.4万澳元退税。她因一项“欺诈获利罪”被判处18个月监禁。因其当时怀孕且通过母亲贷款偿还了骗款，最终获释，但需遵守为期两年的行为守行令。
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阿德莱德（Adelaide）前会计师拉纳辛格（Gaya Ranasinghe）
骗取了1.6万澳元。上周，她被判三项欺诈获利罪成立，判处4个月监禁，缓刑18个月，条件是期间行为良好。
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墨尔本（Melbourne）员工阿克巴（Hawa Akbar）
因虚假申报近5万澳元被判一项欺诈获利罪成立。去年被勒令偿还全部款项并完成200小时社区服务，后因生育申请更改判决。
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另一名墨尔本员工（姓名未公开）：
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去年被判两项欺诈获利罪成立，虚报3.5万澳元。维州地方法庭判处其有罪，命令还款并处4000澳元罚款。
又一前员工即将宣判
7月11日报道发布后，25岁的墨尔本（Melbourne）前税务局IT承包商齐尔威（Baby Dee Zearwie）将面临判决。她已对两项欺诈获利罪认罪，涉嫌在2021年和2022年利用TikTok上宣传的手法诈骗纳税人87,649.60澳元。更严重的是，她还招募了另外四人成立虚假公司并登录MyGov账户提交虚假退税申报。案发时，她是税务局的IT承包商，现已离职。
税务局表态：零容忍
澳洲税务局副局长沙伊扎斯（Nick Shizas）强调：“我们拥有超过2万名致力于以最高诚信标准服务社区的公务员。那些违背我们价值观的人损害了我们所有人的利益，澳洲税务局对此类行为零容忍。”他同时表示，目前没有证据表明任何在职员工利用了内部系统信息实施或传播欺诈。
这起大规模税务欺诈案不仅暴露了系统漏洞，也因其涉及前公职人员而引发公众强烈关注。20亿澳元的巨额损失和艰难追讨之路，无疑给澳大利亚的税收诚信体系敲响了警钟。