什麼是企業合規 Corporate Compliance ？

什麼是企業合規 Corporate Compliance ？

專業術語「企業合規」 (Corporate Compliance) 用於檢測和防止企業是否違反了必須遵守的法律、法規以及道德上的行為準則。這裡的規範小則包括合規手冊、公司規章制度；大則上升到地方、行業乃至國家法律法規。

對於澳大利亞的企業而言，存在著各種不同的規章制度管制並約束著企業的運營。其中絕大部分的法規可以在2001年的公司法 (Corporations Act 2001) 中找到出處，當然也可以從行業特定的法律法規以及公司所制定的章程中找到。

澳洲企業為什麼需要做合規檢查呢？

1.企業合規具有良好的商業意義。規範嚴謹的合規計劃 (Compliance Program) 會使您更加了解公司的業務發展狀況。此外，那些與貴公司有業務往來的相關企業也會比較在意公司是否有在做企業合規；

2. 在工作上所制定的合規標準可以讓僱員們知曉有什麼事必須要做或嚴禁一些可能會構成犯罪的行為，這樣既可以讓他們更專註於手頭上指定的工作，還可以預防一些職場犯罪行為的發生；

3.而在包括製藥、醫療器械、通信、健康和健身、保險以及金融諮詢在內的許多行業也都有著自己的行為準則。制定合規計劃可以使企業更加嚴格遵守其所在行業的合規標準；

4. 無論是工作場所中的安全隱私問題，還是澳大利亞證券投資委員會（ASIC）制定的法律法規中要求的事項，總之，一份好的合規計劃可以使企業更容易遵守其立法要求以及確保所有員工(尤其是新員工) 了解其公司的制度要求。

公司太小，是否就不需要做企業合規了呢？

答案是否定的。要知道在澳洲，企業規模大小並不是能否實施企業合規計劃的決定性因素。企業合規計劃是根據公司運營的業務規模和類型來制定的。即使公司只有一位員工，企業合規計劃也能正確記錄該公司的基本業務流程，比如：會計流程。企業合規計劃不僅可以讓企業更輕鬆地開展業務，還可以幫助企業吸引更多的潛在客戶。隨著公司業務的增加，規範嚴謹的合規計劃將確保僱員們清楚地知道他們在公平競爭、個人隱私安全、知識產權以及與監管機構和其他僱員打交道等方面上的責任與義務。

如果在澳洲經營一家企業，那企業合規計劃應該涵蓋哪些內容呢？

企業合規計劃至少應該涵蓋公司的所有法律要求。內容包括：

1. 您的企業必須在澳洲有一個註冊的辦公地點，並且必須將具體地址告知ASIC。如果有更換辦公地點的情況，也必須及時向ASIC更新地址信息；
2. 如果您經營業務的辦公地點與您註冊的辦公地點不一致的話，也必須第一時間要讓ASIC知道；
3. 您必須向ASIC披露企業中所有董事的姓名。必須確保ASIC有一個最新的董事列表，其中包括他們的全名、出生日期以及家庭住址；
4. ASIC需要您提供一個能解釋每一筆業務交易和財務狀況的最新企業財務記錄。這對於確保企業是否具有償債能力是非常有必要的；
5. 根據澳洲法律規定，您需要向ASIC支付企業的相關費用(例如: ASIC Annual Review Fee) 。如果您沒有這樣做，ASIC有權利註銷您的企業。

如果您的企業需要設計合規計劃，無論其規模大小，我們都可以幫助您來制定計劃和政策，以滿足所有的法律要求。如果您有任何關於會計和稅務的問題，請和我們聯繫，為您提供最專業的服務，解決一切會計稅務煩惱！

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