家庭信託投資房產有哪些優勢?

近幾年,隨著澳洲房地產市場的復甦和發展,許多投資者們已經不滿足於簡單的用房地產投資的負扣稅功能進行投資和個人避稅;家庭信託來投資房產成為很多人的選擇,也深受財務規劃師的青睞。

近幾年,隨著澳洲房地產市場的復甦和發展,許多投資者們已經不滿足於簡單的用房地產投資的負扣稅功能進行投資和個人避稅;家庭信託來投資房產成為很多人的選擇,也深受財務規劃師的青睞。

由於越來越多的客戶諮詢和考慮建立家庭信託來投資房地產,今天,支靖和會計事務所來給大家分析一下家庭信託來投資房產的優勢有哪些。

家庭信託基金投資的優勢:

1. 資產安全:如果用一個公司作為家庭信託基金的管理人 (Trustee) ,而家庭成員作為這個公司的 Directors 和信託基金的受益人 (Beneficiaries),那麼所投資的房地產不會因為投資者個人的財務狀況(如破產) 等而受到影響;

在澳洲是不會區分婚前和婚後資產的,只要是配偶雙方各自名下的財產都會被視作共同資產(不一定要領證,同居也算的)。

而且不論名下資產是你自己收入還是其他來源財產,例如爸媽給的錢,都有可能會變成為配偶雙方的共同資產。那麼這些共同資產在同居或者婚姻關係破裂時,就會面臨被分配的問題。

而信託就很好的避免了這些問題。因為信託財產不屬於父母,也不屬於子女,屬於信託本身,那父母子女就算捲入破產,法律訴訟,離婚等問題,通常也不會波及到信託內的財產。

2. 合理避稅:通過對家庭收入的再分配進行避稅。

信託內的收益分配非常靈活,比如今年信託盈利500澳元,如果兒子今年的收入很低,女兒今年的收入很高,那麼就可以將這500收益分配給兒子,兒子屬於低收入,因此這500澳元交的稅也少,甚至可以不用交稅。這樣達到讓家庭整體稅額變少的效果。

3. 便於管理:可以保證信託基金下的財產的持久性和受益人長期的收益。

4. 管理人權利:信託基金的管理人 (Trustee) 有權決定家庭信託基金的資產和利潤的分配。

注意事項:

1. 每年結算:家庭信託基金的利潤一定要當年就分配給受益人,不可以留待下一年再分配。

2. 海外投資人:如果投資者人在海外,他/她作為個人是不可以做家庭信託基金的管理人 (Trustee) 的,但是海外投資者可以通過設立公司作為 Trustee.

3. 如果您的房地產投資目前還是處於負扣稅 (Negative Gear-ing) 的情況下,即租金收入減去利息和其他的支出是負值;而您個人又需要用這個負扣稅來抵消個人的 Personal Income,通常您暫時就不要把這個投資房轉到家庭信託基金裡面。

是否建立家庭信託基金取決於每個人不同的個人情況和家庭環境。不要盲目跟從別人的決定。支靖和會計事務所建議您與我們通洽談設立家庭信託的可行性和適用性,根據個人情況看是否適合。

【關於我們】

支靖和會計事務所是墨爾本具有豐富會計和稅務經驗的會計事務所。我們是澳大利亞CPA註冊會計師、SMSF註冊審計師、註冊理財師,並且是稅務局註冊稅務師。我們為客戶提供最切實可行的專業建議,並為您提供免費10分鐘的會計稅務諮詢服務: 撥打電話預約諮詢:  03 9898 8200

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